Финансовый план

Основные предпосылки финансового планирования:

  • планирование доходов и расходов осуществляется на 10-летний период, с 2015 по 2024 гг;
  • планирование налогообложения велось в следующих предпосылках (соответствует текущим условиям налогообложения в Республике Беларусь):
    – налог на добавленную стоимость – 20 %;
    – налог на прибыль – 18 %;
    – отчисления от фонда заработной платы – 34,6 %;
  • планирование амортизации основных средств строилось в предпосылке среднего срока амортизации всех объектов в 30 лет.
    Поскольку ЭкоТехноПарк будет являться центром испытаний и развития технологии SkyWay, с 2021 г. предусмотрено возобновление стоимости объекта за счёт амортизации, в результате чего сумма основных средств с этого момента остается неизменной, хотя амортизация при этом начисляется (предполагается постоянное обновление основных средств на сумму амортизации);
  • планирование баланса, отчёта о прибылях и убытках и отчёта о движении денежных средств осуществляется от планируемых доходов и расходов с учётом объёма реализации услуг, их стоимости, а также текущих операционных расходов предприятия;
  • основными доходами проекта являются услуги генерального проектировщика, генерального подрядчика и генерального поставщика оборудования для транспортно-инфраструктурных комплексов SkyWay по всему миру, а также от их эксплуатации (в модель заложена доля группы SkyWay в прибыли от эксплуатации на уровне 25 %);
  • финансирование инвестиций планировалось в полном объёме за счёт собственных средств иностранной компании-учредителя. Привлечение заёмных средств для реализации проекта не планировалось;
  • планирование финансовых показателей велось только для оптимистического сценария, который принят в качестве базового варианта.

Строительство ЭкоТехноПарка SkyWay 2016

Прогнозная финансовая отчётность для оптимистического сценария приводится в таблицах 9.1, 9.2 и 9.3.

Таблица 9.1 – Прогнозный отчёт о движении денежных средств по проекту, млн USD

Прогнозный отчёт о движении денежных средств по проекту, млн USD

Таблица 9.2 – Прогнозный отчёт о прибылях и убытках по проекту, млн USD

Прогнозный отчёт о прибылях и убытках по проекту, млн USD

Таблица 9.3 – Прогнозный баланс по проекту, млн USD

Прогнозный баланс по проекту, млн USD

Примечание – Прогнозный баланс приведён по состоянию на конец соответствующих периодов.

В целом проект показывает значительный прирост денежного потока ежегодно, начиная с 2017 г. При этом в базовом сценарии проект выходит на окупаемость на второй год с момента начала строительства. Все это позволяет начать выплату дивидендов с 2018 г.

Стройка SkyWay